ลาออกจากงานแล้ว เงินกองทุนสำรองเลี้ยงชีพส่วนไหนที่รับได้?

* รูปภาพใช้เพื่อประกอบเนื้อหาเท่านั้น อาจไม่ใช่ภาพเหตุการณ์จริงหรือภาพจริงจากเรื่องในบทความ

วันยื่นใบลาออก ฝ่ายบุคคลส่งยอดกองทุนสำรองเลี้ยงชีพมาให้เป็นตัวเลขก้อนเดียว แต่ในยอดนั้นมีทั้งเงินที่เราสะสมเอง เงินสมทบจากบริษัท และผลตอบแทนจากการลงทุน

ยอดที่รับได้ขึ้นกับสิทธิในข้อบังคับกองทุนและเงื่อนไขสมาชิกแต่ละคน กฎหมายกำหนดให้ข้อบังคับระบุเงินสะสมกับเงินสมทบ วิธีคำนวณผลประโยชน์ และวิธีจ่ายเมื่อพ้นสมาชิกภาพ จึงต้องดูรายละเอียดสิทธิของกองทุนก่อนตัดสินใจถอนเงิน

สำนักงาน ก.ล.ต. อธิบายว่ายอดกองทุนมี 4 ส่วน ซึ่งดูแยกกันได้ในใบแจ้งยอดหรือเอกสารจากผู้ดูแลกองทุน:

• เงินสะสมที่หักจากเงินเดือนของสมาชิก

• ผลประโยชน์จากการลงทุนของเงินสะสม

• เงินสมทบที่นายจ้างจ่ายเข้ากองทุน

• ผลประโยชน์จากการลงทุนของเงินสมทบนายจ้าง

เงินสะสมเป็นส่วนที่สมาชิกจ่ายเอง ส่วนยอดเงินสมทบนายจ้างที่สมาชิกมีสิทธิได้รับให้ตรวจข้อบังคับของกองทุน เพราะกฎหมายให้แต่ละกองทุนกำหนดหลักเกณฑ์และวิธีคำนวณผลประโยชน์ไว้ เมื่อออกจากงานจึงควรขอเอกสารแจกแจงยอดทั้งสี่ส่วนและยอดที่มีสิทธิรับจริง

ถ้ายังไม่ต้องการถอนเงิน กฎหมายให้คงเงินที่มีสิทธิได้รับไว้ในกองทุนเดิมได้ตามข้อบังคับ ซึ่งต้องกำหนดระยะเวลาไว้อย่างน้อย 90 วันหลังออกจากงาน เมื่อได้งานใหม่ หากที่ทำงานมีกองทุนก็ขอโอนเงินไปที่นั่นได้ หรือเลือกกองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพที่รับโอนเงินจากกองทุนนี้โดยเฉพาะ (RMF for PVD) ตามเงื่อนไข

เรื่องภาษีควรเช็กก่อนเลือกถอนทั้งก้อน ก.ล.ต. อธิบายว่าเงินสะสมของสมาชิกเป็นส่วนที่แยกจากการคำนวณภาษี ส่วนผลประโยชน์จากเงินสะสม เงินสมทบนายจ้าง และผลประโยชน์ของเงินสมทบ อาจต้องนำไปคำนวณภาษีเมื่อถอน เว้นแต่เข้าเงื่อนไขยกเว้น กรณีออกจากงาน เงื่อนไขสำคัญที่หน่วยงานระบุคืออายุครบ 55 ปีและเป็นสมาชิกต่อเนื่องอย่างน้อย 5 ปี หากยังไม่ถึงเงื่อนไข การคงเงินหรือโอนตามกติกาอาจช่วยเลื่อนการรับเงินไว้จนตรวจสิทธิและภาษีให้ชัด

ก่อนเซ็นเอกสาร ให้ถามฝ่ายบุคคลหรือผู้จัดการกองทุน 3 เรื่อง: สิทธิในเงินสมทบนายจ้างตามข้อบังคับ ยอดสุทธิที่ต้องเสียภาษีหากถอนตอนนี้ และกำหนดเวลาหรือค่าธรรมเนียมของการคงเงินกับการโอน ขอคำตอบเป็นเอกสารพร้อมยอดแยก 4 ส่วน จะช่วยให้เปรียบเทียบทางเลือกจากตัวเลขจริงของกองทุนตัวเองได้

ขอบคุณภาพประกอบจาก https://graphic.in.th